Чем отличается корреспондентский счет от расчетного

Чем корреспондентский счет отличается от расчетного счета

Допустим, Вы обслуживаетесь в банке «Точка», ваш контрагент в «Тинькофф банке». Чтобы перевести ему деньги, вы в платежном поручении указываете номер расчетного и корреспондентского счета. А чем эти счета отличаются и зачем вносить сразу два — расскажем в нашей статье.

Что такое расчетный счет

Расчетный счет — банковская услуга по хранению денежных средств юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Нет закона, регламентирующего обязательное наличие расчетного счета. Согласно Федеральному закону от 08.02.1998, физическое лицо вправе открыть расчетный счет. А если «вправе», значит это не обязательно.

Но по информации из статьи 861 п.3 ГК РФ, юридическое лицо может проводить денежные операции наличными средствами, если это не запрещает указание ЦБ «Об осуществлении наличных расчетов». Согласно которому расчетный счет открывается, если юрлицо заплатит по договору с «физиком» или ИП свыше 100 тыс. ₽.

Любая организация или индивидуальный предприниматель может открыть несколько расчетных счетов в разных валютах — законом это не запрещается. Но за их обслуживание придется платить банку.

Например в «Тинькофф банке» расчетный счет открывается бесплатно. В подарок — 2 месяца обслуживания без абонентской платы.

Функции расчетного счета

Наличие расчетного счета позволяет проводить денежные операции с контрагентами и уплачивать обязательные отчисления в пользу государства. А также выплачивать сотрудникам зарплаты по зарплатному проекту или без него.

На расчетный счет перечисляют деньги контрагенты, а еще:

• покупают товары или оплачивают услуги.
• переводят деньги иностранным компаниям и предпринимателям.
• участвовают в тендерах на сайте Государственных закупок.

При наличии р/с можно использовать банковские услуги — овердрафт, эквайринг и лизинг.

Например в «Тинькофф банке» выдают кредит на любые нужды до 2 млн. ₽ под 12% годовых на 3 года. Или овердрафт до 400 000 ₽ периодом до 40 дней с комиссией 70 ₽ в сутки.

Что такое корреспондентский счет

Корреспондентский счет — счет банковской организации, открытый в другом финансовом учреждении или Центральном банке РФ. Корсчет присваивает Центральный Банк Российской Федерации для использования своей расчетно-кассовой системы.

Говоря проще, корреспондентский счет — это расчетный счет самого банка.

Через него банк обменивается денежными средствами с другими кредитным организациями. Если ваш контрагент обслуживается в другом банке, в платежном поручении вместе с расчетным счетом указывается корреспондентский.

Например, вы владелец ООО «АгорСтрой» и обслуживаетесь в «Тинькофф Банке». Вам надо заплатить за поставку оборудования ООО «Вектор», который открыл расчетный счет в «Точке». Чтобы перечислить деньги на контрагенту, в платежке вы указываете р/с и корсчет.

Виды корреспондентского счета

Выделяют три вида к/с:

1. Ностро (наш счет) — наш банк открывает счет в другом.
2. Лоро (их счет) — другой банк открывает счет в нашем.
3. Востро — наш банк открывает счет в иностранном.

В России редко говорят «востро-счет», предпочитая использовать термин «ностро».

В чем отличие корреспондентского счета от расчетного

Корреспондентский счет может открыть только финансовая организация, а индивидуальный предприниматель или юридическое лицо использует только расчетный счет.

Расчетный счет	Корреспондентский счет
ИП или юридическое лицо может оформить кредит	Никаких кредитов
Для расчетов между организациями или предпринимателями	Для переводов между банками
Финансовые операции по поручениям ИП или физлица	Финансовые операции по поручениям других банков
Три последние цифры означают номер банка	Три последние цифры означают БИК банка

Как узнать номер корреспондентского счета по номеру расчетному счету

Не обязательно знать номер расчетного счета, чтобы определить корреспондентский. У всех банков России свои сайты, на которых можно найти всю информацию о кредитно-финансовой организации. Достаточно вбить в поисковике «корреспондентский счет “Тинькофф банка”».

• обратиться в поддержку на официальном сайте или позвонить по телефону горячей линии.
• сходить в отделение банка и спросить номер корсчета у администратора.

Когда вы формируете платежное поручение в личном кабинете, номер корреспондентского счета автоматически вносится в документ.

Итого

Напомним, корреспондентский счет — счет банковской организации, открытый в другом банке или ЦБ РФ. ИП и юридические лица им не пользуются, потому что для них создан расчетный счет.

Чем отличается корреспондентский счет от расчетного?

Расчетный счет — это счет используемый банком для проведения денежных операций. Корреспондентский счет — счёт, открываемый кредитной организации (банку) в подразделении центрального банка или в иной кредитной организации.

При формировании платежных поручений для перечисления средств контрагенту, одним из обязательных для заполнения полей является номер расчетного счета и номер корреспондентского счета. Несмотря на то, что в обоих наименования присутствует слово «счета», отличие между двумя видами является очень существенным. При этом далеко не все предприниматели и руководители компаний знают, в чем заключается эта разница. Расчетные счета открывают предприятия в банках, и они используются только для проведения платежей между контрагентами. Корреспондентский счет, в свою очередь, требуется для взаимодействия и осуществления финансовых операций между банками (без него также невозможно произвести перечисление средств от одного предприятия другому).

Что такое расчетный счет?

Расчетный счет — место хранения денежных средств предпринимателя или предприятия. Все операции по расчетному счету выполняются только при наличии соответствующих распоряжений предпринимателя или ответственного лица организации.

Как только предприятие регистрируется, оно обязано обратиться в банк и открыть такой счет. Открытие осуществляется достаточно оперативно после предоставления необходимого пакета документов. В дальнейшем расчетный счет требуется для проведения всех платежей, в первую очередь, налогов (внесение обязательных платежей в казну государства в наличном виде не допускается, поэтому и необходим расчетный счет в банке). Кроме того, между юридическими лицами действующими нормативными актами запрещены расчеты в наличной форме на сумму более 100 тысяч рублей, поэтому большая часть платежей за товары, сырье и материалы, различные услуги производится в безналичной форме с использованием расчетных счетов. Даже при наличии необходимой суммы в кассе предприятия, бухгалтер обязан будет не передать денежные средства в кассу контрагента, а внести их на расчетный счет в банк и выполнить платежную операцию.

Внешне расчетный счет представляет собой уникальный набор из двадцати цифр (лицевой счет компании в банковском учреждении), каждая из которых имеет свое значение. Обладая умением читать счета можно узнать форму собственности компании или ИП, вид валюты, в которой выполняются операции по счету, и так далее. Номер расчетного счета является обязательным реквизитом в платежных документах, который необходимо указывать партнеру для того, чтобы он мог перечислить деньги.

С помощью расчетного счета клиент банка может выполнять следующие операции:

• выполнять переводы необходимых сумм для оплаты поставщикам товаров и услуг, а также осуществлять перечисление обязательных платежей (налогов и взносов в государственные внебюджетные фонды);
• оприходование наличных для дальнейшего выполнения необходимых платежей (за соблюдением кассовой дисциплины – отсутствием превышения суммы денежных средств в кассе установленному банком максимальному значению, тщательно следит финансовое учреждение);
• получение наличных для выдачи их под отчет (на командировки, для приобретения товаров, представительские расходы и так далее) или для выплаты зарплаты.

Некоторые предприятия имеют несколько счетов в различных финансовых организациях, что не запрещено законодательством, но обо всех их при открытии следует уведомлять контролирующие органы (в настоящее время банки делают это самостоятельно в автоматическом режиме). При этом каждый счет представляет собой уникальную комбинацию цифр, что позволяет быть уверенным, что при корректном указании платежных реквизитов средства будут зачислены именно на счет того адресата, которому они предназначаются.

Что такое корреспондентский счет?

Корреспондентский счет — аналог расчетного счета, но для использования финансовым учреждением (банком). С его помощью осуществляются все межбанковские переводы. Кроме того, средства, которые хранятся на таком счете, уже защищает Центральный банк РФ.

Предприятия выбирают в качестве партнеров разные банки, поэтому при перечислении средств от одной компании в другую происходит не только смена счетов, но и финансовых учреждений. Для того, чтобы платежи могли проходить между банками требуются корреспондентские счета. Они открываются каждой финансовой организацией в соответствующем территориальном отделении Центрального банка РФ. Также банки могут устанавливать взаимоотношения напрямую, в такой ситуации платежи кредитных организаций проходят значительно быстрее.Однако финансовых учреждений в стране сейчас насчитывается более 500,, а значит, без системы корреспондентских счетов Банка России не обойтись.

Таким образом, корсчет является и одним из элементов управления ликвидностью – способностью банка своевременно удовлетворить требования своих кредиторов, как предприятий по проведению платежей, так и физических лиц в части своевременного возврата вкладов. Наличие средств на корреспондентских счетах позволяет оперативно получить их в кассу для выдачи клиентам или для того, чтобы все платежи могли оперативно производиться.

В законодательстве установлено, что корреспондентский договор может быть трех видов, следовательно, можно выделить следующие типы корреспондентских счетов:

• ностро – так называется счет банка, на котором он держит средства у других банков;
• лоро – это счет, который открыт другим банком в банке корреспонденте;
• востро – это специфический счет, он открывается только в случае привлечения для расчетов международного банковского учреждения (в российской банковской практике он почти не используется, его чаще заменяют счета типа лоро или ностро).

В ситуации, когда организация оформляет платежное поручение для перечисления средств контрагенту в другой банк, она обязана в документе указать не только реквизиты расчетного счета, но и сведения о финансовой организации партнера (для этого потребуется узнать корреспондентский счет, БИК, наименование банка). Это позволит банку плательщика оперативно перечислить средства со своего корреспондентского счета партнеру, а тому — зачислить полученные средства на счет контрагента. Чем быстрее выполняются данные операции, тем быстрее поставщик увидит денежные средства у себя на счете и, например, начнет отгрузку товара.

Существуют и ситуации, когда корреспондентский счет банка не требуется. Например, если перевод выполняется внутри одной финансовой организации или между ее филиалами. В этом случае Центральный банк РФ не задействуется, все операции производятся в рамках одной информационной системы.

Банков-корреспондентов может быть несколько, в зависимости от региона, куда направляется платеж, отношений между самими банками, синхронизации информационных систем и многих других факторов.

Отличия между счетами

Расчетный счет открывается юридическим или физическим лицом (инд. предприниматели) для ведения расчетов с бюджетом или другими юридическими лицами. Корреспондентский счет — это счет банка, в Центральном банке, как и БИК.

Проще всего их отразить отличия в таблице.

Расчетный счет организации	Корреспондентский счет банка
Имеется только у юридических лиц и индивидуальных предпринимателей	Используется при осуществлении расчетов между банками, открывается одним банком в другом или обоими финансовыми учреждениями в Центральном Банке РФ
Может использоваться для получения кредита в банке	Применяется только для расчетных операций, кредиты Банка России предоставляются финансовым организациям на другие счета
Требуется для перечисления средств от отправителя и получателя при помощи банковской системы	Требуется для осуществления межбанковских переводов с привлечением дополнительных финансовых организаций или Центрального Банка
Основанием для проведения операции является платежное поручение компании или ИП	Основанием для выполнения операции является платежное поручение финансовой организации

Отличить корреспондентский счет от расчетного очень просто. Во-первых, различаются первые три цифры – это номера в банковском плане счетов для ведения бухгалтерского учета (расчетный счет начинается с 407 или 408, а корреспондентский счет – с 301). Во-вторых, последние три цифры корсчета совпадают с БИК обслуживающего банка, а у расчетного это просто номер в банковской информационной системе.

Итак, несмотря на схожее строение, наличие 20 цифр в номере, разобраться, расчетный или корреспондентский счет представлен в реквизитах, достаточно просто. При этом они оба необходимы для осуществления расчетов. Особенно актуально наличие обоих типов при выполнении переводов в другие банки. Сведения о корреспондентском счете в такой ситуации становятся необходимыми.

Свежие статьи про то, как экономить на полезных сервисах и получать удовольствие от ведения бизнеса

Законодательство не обязывает предпринимателей для работы открывать банковские счета. Но это необходимо, если предстоят безналичные расчеты с покупателями и заказчиками. Перечислять деньги в бюджет в качестве оплаты налогов и взносов удобнее через банк.

Для запуска ресторана в России, согласно требованиям 54-ФЗ, вам нужно заключить договор с ОФД (оператором фискальных данных) и собрать документы для фискализации, в том числе и на фискальный регистратор.

Корреспондентский и расчетный счет — что это и в чем разница

Формируя платёжное поручение в пользу контрагента, вы можете увидеть в документе расчётный счёт и корреспондентский счёт. Разница между ними существенная, но многие о ней не знают. Первый необходим для обслуживания юридических лиц и ИП, а второй требуется для связанной деятельности между разными банками.

Чем отличается один вид счёта от другого, более подробно разберём в нашей статье. Также вы узнаете, какие операции проводятся по обоим счетам.

Что такое расчетный счет

Чтобы проводить безналичные платежи, необходимо оформить расчётный счёт. Он представляет собой комбинацию из цифр, которая является уникальной и указывается в реквизитах при переводах. Расчётный счёт может открываться любым юридическим лицом или ИП для ведения бизнеса.

Законом установлено ограничение в наличных расчётах. Если сумма сделки в договоре больше 100 000 рублей, то предприниматель обязан получить деньги на расчетный счет, а не наличными.

По расчётному счёту проводятся самые разнообразные операции:

• денежные переводы в пользу контрагентов или государственных органов (например, оплата налогов);
• зачисление наличных (предприниматели могут вносить средства из кассы на расчётный счёт);
• снятие денег на нужды бизнеса, а в случае с ИП, и на личные траты.

Расчётный счёт — это некое хранилище денежных средств бизнесмена. Деньги находятся в одном месте под защитой банка, но в любое время ими можно воспользоваться. Все расчётные операции осуществляются на основании распоряжений его владельца.

У каждого юридического лица или ИП может быть одновременно несколько счетов в разных банках или в одном. При этом каждый счёт — это уникальная комбинация из цифр, которая не может повторяться. Очень часто среди тех, кто только открыл банковский счёт в качестве юридического лица, задаётся вопрос: «Мой номер счета — это расчетный счет или корреспондентский?» Этот счёт является именно расчётным, который и предназначен для ведения бизнеса.

Что такое корреспондентский счет

Банковские организации, так же как и юридические лица или физические, нуждаются в счетах. Им тоже нужно проводить различные операции в связи со спецификой их деятельности. Для этих целей между разными банками заключается корреспондентский договор.

Причём этот договор может быть подписан с другой кредитной организацией либо с Центральным Банком. К услугам последнего коммерческие банки прибегают в целях сохранности собственных средств, так как многие банки уходят с рынка, а вместе с ними теряются и деньги владельцев счетов. Корреспондентский счёт — это, так называемый, расчётный счёт банка. Он необходим для перевода средств банков и оформляется в иных кредитных организациях.

Существует три формы корреспондентских счетов:

• ностро (то есть один банк открывает счёт в другом);
• лоро (когда банк регистрирует счета другим банкам);
• востро (когда банк оформляет счета другим иностранным банкам. В российской практике такое название используется редко, чаще этот вид именуется как лоро).

Корреспондентский счёт необходим для выполнения одним банком требований других банков. Например, если в платёжном поручении адресатом указывается счёт в другом банке, то необходим корреспондентский счёт в нём для банка-отправителя платежа.

Правда, корреспондентский счёт нужен не во всех платёжках. Например, если перевод осуществляется в пределах одного банка, даже в другой филиал, необходимость в банке-корреспонденте отпадает (банк-корреспондент — это одна из сторон корреспондентского договора).

Участников соглашения в корреспондентском договоре может быть несколько. Это необязательно два банка, их может быть гораздо больше. Всё зависит от специфики осуществляемых платежей.

В чем отличие

Хотя расчётный и корреспондентский счёт имеет одну и ту же специфику, всё же они различаются. Вы можете увидеть это в следующей таблице.

Расчётный счёт	Корреспондентский счёт
Открывается юридическими лицами	Открывается банками в других банках
На расчётный счёт может быть перечислен кредит для бизнеса	По счёту не может быть предоставлен кредит
Счёт необходим для работы организаций при посредстве банка	Счёт необходим для деятельности банков при помощи других кредитных организаций
Операции по счёту производятся на основе поручений юридических лиц или ИП	Операции по счёту проводятся по поручениям банков

Как отличить расчетный счет от корреспондентского, если оба вида состоят из 20 цифр? Последние три цифры в корреспондентском счете совпадают с БИК банка, а в расчётном счете — это номер в аккаунте банка. Несмотря на различия, между счетами существует связь. Особенно она прослеживается при составлении платёжек в другой банк: в них будут отражаться не только расчётные счета сторон перевода, но и корреспондентские счета банков-участников.

Какой счёт указывать при проведении платёжек между юридическими лицами? Однозначно, расчётный. Корреспондентский счёт также находится в реквизитах банка, однако его комбинацию можно легко узнать из различных доступных источников. А вот номер расчётного счёта придётся уточнять у его владельца.

Лицевой счет — это расчетный или корреспондентский

В банковских терминах также используется и понятие лицевого счёта. Многие думают, что он имеет отношение к физическим лицам. Однако, это ошибочное мнение. Это самостоятельный счёт, который не имеет прямого отношения к расчётному и, уж тем более — к корреспондентскому.

Напомним, что по расчётному счёту осуществляются самые разные операции. Чаще всего он используется для переводов средств между контрагентами. Корреспондентский счёт является счётом банка, открытым в другом банке.

Лицевой счёт — это чаще всего, счёт какой-либо компании, используемый для оплаты услуг, оказанных населению. Если бы организация использовала для этих целей расчётный счёт, то средства физических лиц в больших количествах поступало на счёт организации, что противоречит банковскому регламенту.

Поэтому и был создан отдельный лицевой счёт. Специфика его работы заключается в том, что деньги от плательщиков поступают не напрямую на расчётный счёт получателя (то есть компании), а сначала на счёт банка. Затем уже банк перенаправляет средства в адрес компании. Нередко банки берут комиссию за подобные услуги. К примеру, лицевые счета используются для оплаты коммунальных услуг, оплаты капитального ремонта и прочего.

Как узнать корреспондентский счет по расчетному счету

В некоторых случаях клиенты банка задаются вопросом о том, как же узнать корреспондентский счёт. На самом деле это несложное дело, и для него даже не нужно знать номер расчётного счёта. Однако, если он у вас имеется, то это значительно упростит задачу.

Узнать корреспондентский счёт банка можно следующим образом:

• посетив сайт банка (во вкладке «Реквизиты» вы всегда найдёте актуальную информацию);
• позвонив по телефону горячей линии (для этого необязательно быть клиентом банка. Информация не является конфиденциальной, и ответивший оператор обязательно поделиться ею);
• посетив отделение банка (можно обратиться к администратору зала, который предоставит вам полные реквизиты кредитной организации);
• войдя в личный кабинет банка (если вы составляете платёжное поручение, то корреспондентский счёт автоматически отобразится в документе при вводе других сведений о получателе платежа).

Корреспондентский и расчетный счет: в чем разница?

При обращении в банк клиент должен знать, что такое расчетный счет и корреспондентский счет. Вопреки распространенному мнению, эти понятия имеют разное содержание. В чем разница?

Расчетный счет (р/с)

Открытие р/с позволяет клиенту учреждения проводить следующие операции:

• Переводить деньги.
• Получать платежи.
• Оформлять займы.
• Рассчитываться с сотрудниками по зарплате.
• Производить выплаты по решению судов.
• Осуществлять другие платежные операции.

Расчетный счет в банке обязателен для нормальной работы компаний и рекомендован ИП. Характерные черты:

1. На финансовое лицо приходится один или несколько р/с. При этом основным может быть только один счет.
2. Применяется для проведения безналичных транзакций компанией.
3. Р/с имеет особую структуру (по цифрам):

• 1-3 — номер балансового аккаунта 1-го порядка.
• 4-5 — то же самое, но 2-го порядка.
• 6-8 — код используемой денежной единицы.
• 9 — контрольный символ.
• 10-13 — код филиала финансово-кредитной организации.
• 14-20 — номер лицевого аккаунта.

Получается, что расчетный счет в банке — вид услуги, подразумевающий открытие р/с небанковской структурой для проведения финансовых операций.

Корреспондентский счет (к/с)

Кто знаком с банковской практикой знает, что расчетный и корреспондентский счет — разные понятия. В отличие от р/с корсчет — услуга, подразумевающая:

• Открытие аккаунта одной финансово-кредитной организацией в другом банковском учреждении.
• Получение услуги с ограниченными возможностями. При этом к/с находится в непосредственной связи с р/с.

• Корреспондентских счетов в банке может быть несколько.
• На корсчет зачисляются не только личные средства, но деньги, которые направляются на р/с других компаний (характерно для банков).
• При перечислении денег на р/с компании желательно знать не только этот номер, но и корсчет банковского учреждения.
• Прямой обмен между двумя корсчетами, принадлежащими одному субъекту, запрещен.
• Администрирование к/с происходит посредством р/с.

Понятным языком расчетный счет в банке — номер офиса, а корсчет — номер здания, в котором он находится.

При оформлении платежных реквизитов прописывается:

• Р/с компании.
• Корсчет Центрального банка. При этом платежи могут направляться и через другие кредитные организации (не обязательно через ЦБ).

К/с имеет особую структуру (по цифрам):

• 1-3 — номер балансового аккаунта 1-го порядка.
• 4-5 — то же самое, но 2-го порядка.
• 6-8 — код используемой денежной единицы.
• 9 — контрольный символ.
• 10-17 — код аккаунта в банковском учреждении.
• 18-20 — БИК финансово-кредитной организации.

Корреспондентский счет в банке бывает 2-х видов:

• Приходный. На него только поступают деньги от других клиентов, а пересылка с него осуществляется только на р/с хозяина.
• Расходный. Сюда только поступают средства с р/с владельца. Пересылка с этого корсчета возможна в двух направлениях — на корсчет держателя или другим субъектам.

К/с различаются по начислению процентов:

• Проценты не начисляются. При таком варианте снижается популярность к/с, а движение наличности становится более активным, что нежелательно.
• Проценты начисляются по общим правилам. Появляется шанс использовать к/с для решения финансовых задач. Клиент оформляет кредит в учреждении и направляет средства на к/с. Во избежание цикличного оборота средств банки делают так, чтобы уровень к/с был выше уровня р/с.
• По к/с начисляются повышенные ставки. Недостаток — усложнение банковской системы, из-за чего этот вариант применяется редко.

В чем разница счетов?

Расчетный и корреспондентский счет имеют ряд отличий:

• Р/с открывается небанковскими структурами, а к/с — как правило, банками в других кредитных организациям.
• В банке, где уже открыт р/с финансового лица, корсчетов этого субъекта быть не должно.
• Кредит на к/с не выдается.
• К/с — аккаунт банковского учреждения при работе с клиентами, а р/с — наоборот.

В чём разница между корреспондентским и расчётным счетами?

Что такое корреспондентский и расчётный счета? В чём между ними разница? Относится ли к ним лицевой счёт? Рассмотрим вопросы в наших материалах.

Что такое расчётный счёт?

Чтобы осуществлять безналичные платёжные операции, необходимо открыть в банке расчётный счёт. Его номер представляет собой цифровую комбинацию – уникальную: она указывается в реквизитах при отправлении транзакции.

Примечание 1. РС могут открывать для ведения своего бизнеса юридические лица и индивидуальные предприниматели.

По РС проводятся операции, такие как:

• денежные перечисления в адрес контрагентов и госорганов (это может быть уплата налогового сбора);
• зачисление наличных (предприниматели имеют возможность вносить её из кассы на РС);
• обналичивание для реализации нужд бизнеса, а в случае ИП – для обеспечения личных расходов.

РС выступает в некотором роде финансовым хранилищем для юрлица и ИП. Деньги находятся в банковской системе, но при этом остаются доступными в любой момент. Транзакции с их участием реализуются по распоряжению владельца.

Предприниматели и юрлица имеют право владеть несколькими расчётными платёжными инструментами – причём даже в разных банковских организациях.

Примечание 2. Номер РС – уникальное сочетание цифровых символов, которое не повторяется.

Что такое корреспондентский счёт?

Банки, равно как и физлица, нуждаются в собственных счетах. Причина в том, что и этим организациям необходимо осуществлять разные операции. Для реализации такой возможности между кредитно-финансовыми учреждениями заключаются соглашения.

Интересно, что договор может быть заключён с другой банковской коммерческой компанией, а может – с Центробанком РФ. К последнему варианту банки прибегают в тех случаях, когда хотят гарантированно сохранить собственные деньги.

Корреспондентский счёт – своего рода расчётный счёт для банков. Он нужен для переводов банковских денег и оформляется в другой кредитно-финансовой компании.

Коррсчета бывают трёх видов:

• ностро (один банк оформляет КС в другом);
• лоро (один банк регистрирует КС другому);
• востро (банк регистрирует КС для иностранной банковской компании).

Примечание 3. “Востро” редко используют на практике в России. Обычно вместо него применяют термин “лоро”.

При этом КС нужен не всегда. Если перевод осуществляется внутри системы одной компании (даже между филиалами), коррсчёт не требуется.

Корреспондентское соглашение может подразумевать наличие нескольких участников: нередко бывает так, что их больше двух. Тут всё зависит от специфики проводимых платежей.

В чём состоит разница?

Специфика корреспондентского и расчётного счетов схожа, но различий между ними хватает.

Таблица 1. Разница между РС и КС.

Расчётный счёт	Корреспондентский счёт
Кем открывается?	Юридическим лицом	Одним банком в другом банке
Работа с кредитом	На РС может перечисляться кредит для бизнеса	По КС не предоставляется займ
Назначение	Нужен для осуществления деятельности организации при банковском посредничестве	Нужен для осуществления деятельности банковской компании при содействии других кредитно-финансовых учреждений
Порядок проведения операций	Операции осуществляются по поручению юрлиц или ИП	Операции осуществляются по поручению банков

Можно ли отличить один счёт от другого по внешним признакам номера, если учитывать, что в обоих случаях он состоит из 20 цифр? Да:

• в КС последние три цифры идентичны цифрам БИКа банка;
• в РС последние три цифры идентичны цифрам номера в банковском аккаунте.

Между данными видами платёжных инструментов при всех различиях есть и своя связь. Её легко проследить во время составления платёжных поручений, направляемых в другой банк: в них фиксируются не только РС участников транзакции, но и их КС.

Какие данные необходимо указывать при операциях, проводимых между юридическими лицами? Только расчётного счёта. КС тоже входит в состав банковских реквизитов, но его легко узнать из множества открытых источников, в то время как РС уточняется исключительно у его держателя.

Лицевой счёт – это корреспондентский или расчётный?

Кроме упомянутых в статье терминов, в банковском деле используется и понятие “лицевой счёт”. Многие пользователи ошибочно полагают, что это явление относится к платёжным инструментам физических лиц. Однако это не так. ЛС – отдельный счёт, не имеющий отношения ни к расчётному, ни к корреспондентскому.

Примечание 4. РС необходим для реализации множества операций – чаще всего для перечисления средств от одного контрагента другому.

Примечание 5. КС – это счёт одного кредитно-финансового учреждения, открытый в другом банке.

Особенность функционирования ЛС сводится к поступлению денежных средств плательщиков не напрямую на счёт компании-получателя, а на банковский счёт (на первом этапе). Только после этого происходит перенаправление суммы конечному адресату (поставщику услуг). Часто банки взимают за своё посредничество комиссионный сбор.

Примечание 6. Типичные примеры использования ЛС – оплата капремонта, услуг жилищно-коммунального хозяйства и пр.

Заключение

Коррсчёт и расчётный счёт – разные финансовые инструменты. Первый предназначен для выполнения одной банковской компанией требований других аналогичных учреждений, второй – для хранения денег юрлица или предпринимателя.