Beneficiary Bank Что Это - Puzlfinance.ru
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд (пока оценок нет)
Загрузка...

Beneficiary Bank Что Это

Бенефициар – кто это, права и обязанности бенефициара

С развитием торговых отношений и предпринимательской деятельности, появляется все больше новых терминов, которые определяют работу разных людей. Но большинство из них имеют множество значений. Например, понятие “бенефициар” чаще всего применяют к тем, кто получает прибыль от компании или предприятия, хотя это является не совсем точным. Кто такой бенефициар? Чем занимается бенефициар? В чем права и обязанности бенефициара?

Бенефициар – кто это, значение термина

Понятие бенефициар появилось во Франции от слова “benefits”, но сам термин происходит из латинского “beneficium”. Это означает благодеяние или прибыль. Термин используется в торговой деятельности, и в корпоративном праве.

Выгодоприобретатель или бенефициар – это лицо, которое получает выгоду от определенного вида документов. Ими могут быть юридические сделки, право владения, право наследования и многие другие. По своей сути, бенефициар – это человек, который владеет активами или ценностями.

Бенефициаром может быть как юридическое, так и физическое лицо, которому по договору принадлежат определенные ценности.

Особенностью бенефициара является то, что получатель выгоды не является таким, который имеет доход в данный момент. Он владеет активами, возможностью получить прибыль в будущем, поэтому почти все владельцы компаний или руководители являются бенефициарами.

Конечный бенефициар – кто это и как его скрыть?

Два термина, которые нужно разделять – это бенефициар-владелец и бенефициар-компания, но в определенный момент они могут измениться. Во втором варианте, сначала фирма является бенефициаром для заказчика, но на следующих этапах, но им выступает тот, кто указан как продавец в расчетах по аккредитиву. Это и является конечный бенефициар, который выступает владельцем компании и имеет все права владения.

Существует система, по которой предприятие может сокрыть конечного выгодополучателя с помощью открытия оффшорной компаний. Это поможет перевести деньги на иностранные счета и уменьшить сумму налогов, который владелец бизнеса будет платить в стране. Но по закону данные настоящего собственника фирмы должны быть указаны во время оформления счета в банке, который открыт на эту компанию. И в этом случае, конечным бенефициаром будет тот, на кого записан банковский счет.

Кто такой бенефициар-владелец и кто может им стать?

Отдельным понятием является бенефициар-владелец – это человек, который принимает участие в управлении юридическим лицом, компанией. К ним относятся руководители или директоры, который имеют не менее 25% акций фирмы, и могут принимать решения на одном уровне с владельцем.

Бенефициары-владельцы могут быть:

  1. Наследники, которые указаны в завещании. Они в будущем примут на себя управление собственностью, но уже сейчас являются бенефициарами. По сути ими являются все, кто получит какую-то выгоду, в случае смерти сегодняшнего владельца.
  2. Арендодатели, которые сдают в аренду свое имущество. Им может быть как недвижимость, так и оборудование.
  3. Владельцы банковского счета, которые имеют депозит и могут получать проценты от своих денег.
  4. Владельцы трастовых фондов, а также клиенты трастовых организаций, которые предоставляют свое имущество в управление другого человека.
  5. Владельцы ценных бумаг, которые периодически приносят прибыль.
  6. Частные лица, которые получают выплаты по страховом полисе.
  7. Непосредственно владельцы компаний.

Какие права и обязанности бенефициара?

Бенефициар-владелец имеет обязанности и права в соответствии с законом, а также договорами, которые укладываются с банками, кредитными организациями и партнерами.

  • Он должен предоставлять о себе всю информацию в соответствующих документах, а также отвечать на запрос государственных органов, которые контролируют работу фирмы. Это помогает лучше видеть, как функционирует компания и видеть настоящих владельцев, контролировать выплаты налогов.
  • Информацию необходимо предоставлять так же и банковским организациям, которые в свою очередь после запроса государства должны в полном объеме предоставить все данные владельца счета.
  • Бенефициар имеет право свободно распоряжаться своей долей в юридическом лице (часть наследства, компании). Это означает, что он может продать свою долю полностью или частично.
  • Получать доход или часть прибыли от компании, которая принадлежит ему. Сумма определяется в соответствии с договорами. Это может быть процент от дохода или же конкретная сумма ежемесячно.

Особенно много проблем возникает с теми предприятиями, которые имеют номинального владельца. Многие фирмы имеют псевдо-руководителя, который указан в документах, на него оформлен счет в банке, но само предприятие управляется совершенно другим человеком. По закону все может быть оформлено правильно, потому что такое действительно допускается, но государственные органы уделяют таким фирмам большее внимание. Это связано с тем, что есть пространство для мошенничества.

Именно поэтому во время заключения контрактов с банками, поставщиками или партнерами, необходимо будет предоставить всю цепочку документов, которые показывают не только официального бенефициара, но и конечного бенефициара, исполнительного руководителя компании.

Бенефициары это

В профессиональной среде бизнесменов часто встречаются непонятные термины, которые пришли в наш обиход из других стран. И одно из них – бенефициар – довольно распространенное в сфере бизнеса, оффшоров и страхования.

фото с сайта https://weekend.rambler.ru

О том, кто такие бенефициары и чем они занимаются, читайте нашей статье.

Кто такой бенефициар

фото с сайта https://1.bp.blogspot.com

Термин бенефициар произошел от французского слова beneficiary, означающего прибыль и пользу. Встречается также производная от этого слова – бенефициарий.
Этими понятиями обозначают человека, являющегося получателем выгоды, иными словами лицо, которому предназначается денежный платеж, прибыль или доход.

Но значение слова может быть более широким, поэтому подробно рассмотрим, кто такие бенефициары.

  • При владении компанией. Когда открывают и регистрируют новую фирму , часто имена реальных собственников остаются неразглашенными. Управление компанией берут на себя директора, акционеры, и другие лица, а прибыль от работы получает владелец. Его то и называют бенефициаром. В то же время право собственности по документам может пренадлежать другому человеку или компании. Данные о владельце предоставляется только банку, для широкого круга людей она остается недоступной.
  • При владении счетом в банке. Владельцев банковского счета, имеющих контроль над его активами и финансовыми средствами называют бенефициарными владельцами. Они могут самостоятельно или посредством другого распоряжаться находящимися на счете деньгами.
    Бенефициарный владелец счета может управлять им посредством других лиц. но при открытии счетов, кредитные организации всегда запрашивают полную информацию о выгодополучателе.
  • При доверительном управлении бенефициар – это лицо, передавшее право управления своими активами другому или отдавшее свои деньги в пользование, но получающее доход от этих средств.
  • В страховой сфере этим термином обозначают человека, получающего страховку.

Кроме перечисленных, бенефициарами называются наследники, лица, сдающие в наем квартиру или автомобиль.

В бизнесе не имеет значение то, какую должность должно занимать чтобы быть бенефициаром.

Физическое лицо, осуществляющее управление фирмой самостоятельно или через других, являющееся владельцем компании, но если право собственности юридически принадлежит не ему – называется конечным бенефициаром.

Он может передать свои права, обладает правом голоса, может принимать важные решения для акционерного общества.

Бенефициар юридического лица: разбираемся, кто это

Одного или нескольких собственников компании, имеющих права и возможность управлять её деятельностью, называют бенефициаром юридического лица.

Они имеют право голоса на собраниях акционеров, в реорганизациях, изменениях документов. Их голоса являются приоритетными.

Как правило, имена учредителей и владельцев не раскрываются. А управляют компанией они на основании доверенности, выписанной номинальным директором.

Такая система используется в нескольких случаях:

  • ведение деятельности с использованием оффшоров, тогда имена реального владельца для широкой общественности недоступны;
  • для оптимизации налогообложения компании;
  • для того, чтобы легализовать незаконно полученные средства.

Многие путают понятия выгодоприобретателя и бенефициара, но определения этих терминов различны.

Выгодоприобретателем считают физическое или юридическое лица, получающее прибыль. А бенефициарный владелец по определению в законодательстве – это субъект, владеющий клиентом (юридическим лицом) и имеющий возможность осуществлять контроль над его действиями. Осуществление контроля возможно только при наличии у бенефициара более 25% акций компании.

Читайте также:  Как подтвердить яндекс кошелек

При совершении компанией, действий нарушающих закон, для органов контроля важно получить информацию именно о владельце компании, так как именно он принимал решение о совершении таких действий.

Бенефициарный владелец имеет право осуществлять действия:

  • распоряжаться собственной долей активов, это могут быть акции компании;
  • участвовать в собраниях, которые проводит руководство организации;
  • голосовать и принимать решения в соответствии со своей долей активов;
  • получать доход от функционирования компании;

Владелец может защищать свое имущество путем заключения договора трастового управления. Но если он нарушает соглашение, то сам несет ответственность.

Что такое банк бенефициара

Банк бенефициара – это банк, который ведет его обслуживание по операциям, связанным с банковскими гарантиями.

Что такое БК? Расскажем более подробно.

Когда фирмы получают крупные заказы или заключают важные договора, то им необходимы гарантии банка. Для их получения потребуется заключить соглашение между двумя сторонами: кредитной организацией и поручителем. Согласно ему первая гарантирует исполнение всех обязательств договора второй.

  • В сделке участвуют три лица: гарант, бенефициар и принципал.
  • Соглашение составляется письменно и в нем оговаривается что, гарант будет обязан оплачивать его материальные претензии к принципиалу.
  • Гарантию получает кредитор, который обязан вовремя погашать долг выполнять другие условия соглашения, а также своевременно передать активы, товары, деньги и выполнить другие условия, предусмотренные соглашением.

В случае, когда бенефициар не получает прибыль, он может требовать от гаранта исполнения обязательств. Претензия составляется в письменном виде с обоснованием требований.

Предъявлять требования можно только в течение срока гарантийных обязательств, после его окончания ни какие требования предъявлять уже нельзя.

Какие учреждения должны вести учет бенефициаров

Учетом бенефициаров занимаются юридические лица.

Они не могут быть:

  • международными организациями;
  • муниципальными и государственными структурами;
  • иностранными субъектами правоотношений, которые не имеют статус юридического лица;
  • организациями или лицами, которые выпускают ценные бумаги, то есть эмитентами.

Организация обязана знать своих выгодополучателей, а при необходимости принимать действия по их выявлению.

Кто и зачем собирает данные о бенефициарах

Данные о владельцах собирают для того, чтобы исключить преступные схемы с финансами и другими активами.

С 2013 года все компании обязаны сообщать подобные сведения по запросу банковских учреждений. В свою очередь, банки вынуждены передавать эти данные организации Росфинмониторинг. Он обладает правом штрафовать финансовые учреждения за отказ от предоставления данных. Размер штрафа может доходить до 500 тысяч рублей.

фото с сайта https://infinica.ru

Также по запросу ФНС, организация должна предоставить данные о своих бенефициарах.

Государство контролирует передвижения денежных средств крупных компаний. Его задача – выявлять незаконные махинации с деньгами, перекрывать финансовые потоки на осуществление террористической деятельности.

Контроль важен при заключении крупных договоров с государственными организациями. В этом случае их интересует подробная информация о владельце фирмы.

Как осуществляется контроль

Любая компания в процессе своей деятельности обращается за гарантиями в банковские структуры, стремится получать заказы на государственные проекты. В связи с этим, для подтверждения своей благонадежности, она должна собрать сведения обо всех своих бенефициарах, в том числе и конечных.

Необходимо предоставить следующие бумаги:

  • документы, подтверждающие адрес фактического проживания всех собственников;
  • паспорта владельцев;
  • заполненную форму.

При предоставлении неверных или не всех всех сведений, договор просто не подписывают.

При возбуждении уголовного дела в отношении бенефициара банка, кредитная организация должна предоставить все данные о выгодополучателе следственным органам.

Подводим итог

Бенефициар или же выгодополучатель – лицо, получающее прибыль от управления имуществом. Его деятельность направлена на извлечение выгоды путем передачи управления компанией или другим имуществом директорам или акционерам. При этом, за выгодополучателем остается право принятия важных решений и право голоса на собраниях.

Надеемся, что сведения, полученные из этой статьи, станут для вас ценным преобретением и помогут разобраться в сложной терминологии.

Кто такой бенефициар, а кто бенефициарный владелец (простыми словами)

Здравствуйте, уважаемые читатели блога KtoNaNovenkogo.ru. Иногда приходится слышать слова, которые с первого раза и не выговорить, а уж их смысл для простого человека и вовсе недоступен.

Сегодня мы разберем именно такое понятие, узнаем, кто такой бенефициар, в чем суть термина, и в каких сферах он применяется.

Бенефициар — это выгодоприобретатель

Начнем с простого примера: допустим, вы положили деньги в банк на депозитный счет. Это значит, что вы по истечении определенного времени получите доход в форме процентов от вложенных средств.

В данной ситуации вы являетесь получателем выгоды, или выгодоприобретателем. Иначе, на языке экономической премудрости, вы называетесь бенефициаром. Слово «бенефициар» в переводе с французского (benefice) означает «прибыль».

Вывод: бенефициар – это физическое или юридическое лицо, которое является выгодоприобретателем (получателем прибыли) от каких-либо активов.

Активами, являющимися источниками получения дохода для бенефициара, могут быть:

  1. Наследство. В этом случае бенефициары – это те лица (физические или юридические), которые вписаны в завещание. Пока завещатель не умер, данные лица являются потенциальными владельцами завещанного имущества (потенциальными выгодоприобретателями);
  2. Имущество (жилая или коммерческая недвижимость, оборудование, автомобиль и т. д.), сдаваемое в аренду юридическим лицам или в наем физическим лицам. В этой ситуации бенефициаром становится владелец имущества;
  3. Инвестиции (вложение финансовых средств в коммерческие проекты). Частный случай – это ценные бумаги. Лицо, вложившее деньги в «дело» или ценные бумаги, является бенефициаром;
  4. Депозитные счета в банке, в том числе в драг.металлах. Вкладчик – бенефициар;
  5. Страховые выплаты при наступлении страхового случая в ситуации заключения договора страхования. В данном случае выгодоприобретателем может быть не только страхователь, но и назначенное лицо. Например, клиент застраховал свою жизнь, выгодоприобретателем оформил жену (т. е. она получит страховое возмещение в случае смерти клиента). Значит, именно жена страхователя является бенефициаром;
  6. Вложения в трастовые фонды или компании. Кратко о сути: владельцы активов отдают их в доверительное управление специально обученным людям на оговоренный срок. Те вкладывают их в различные проекты, получают доход, выплачивают его клиентам, сами имеют определенный процент от дохода. В этой ситуации клиенты трастовой компании являются бенефициарами;
  7. Активы организации для ее владельца. Собственник (собственники) компании получает доход от хозяйственной деятельности своей фирмы, значит, является бенефициаром.

Кто такой бенефициарный владелец

Бенефициарный владелец (также бенефициарный собственник) — это лицо или несколько лиц, которые прямо или косвенно владеют юридическим лицом (что это?) или оказывают существенное влияние на принятие им решений.

Бенефициарный владелец может быть не указан в правоустанавливающих документах, являясь при этом фактическим собственником всех активов и извлекая выгоду из деятельности организации, не раскрывая при этом свою личность.

Что это значит, объясню на придуманном примере: подпольный миллионер Корейко достал деньги из чемодана, чтобы купить на них прибыльную фирму. Но сам он не хочет «светиться», и потому просит своего друга О. Бендера зарегистрировать фирму (это как?) на свое имя.

При этом основную часть дохода от успешной деятельности компании Корейко будет забирать себе, а Бендеру оставлять определенный процент от дохода. В этом примере Корейко является бенефициарным владельцем активов купленной фирмы, хотя юридически не является ее собственником.

Во многих государствах, в том числе в России, ведется борьба с «серыми схемами». В этом аспекте термин «бенефициарный владелец» приобретает негативный оттенок. Но трактовать термин только в этом ключе неверно. Все зависит от ракурса, с которого рассматривается понятие бенефициара.

Читайте также:  Что такое целостность информации

В рамках борьбы с «серыми схемами» в России, в Федеральном Законе № 115-ФЗ в редакции от 23.04.2018 г. (ст. 6.1) есть указание на то, что все юридические лица должны иметь сведения о своих бенефициарных владельцах.

Это значит, что в России бенефициары не могут хранить инкогнито, как бы им этого ни хотелось.

Что требуется знать юридическим лицам о своих бенефициарах:

  1. ФИО;
  2. гражданство;
  3. реквизиты документа, идентифицирующего личность;
  4. дату рождения;
  5. место постоянной или временной регистрации;
  6. ИНН (при наличии);
  7. данные миграционной карты (при наличии).

Если же юр. лицо не в курсе вышеуказанных сведений, и не может предоставить информацию по запросу компетентных органов (налоговой службы, исполнительной власти), то ему грозит административный штраф до 500 тыс. рублей.

За примером далеко ходить не надо: в банке при оформлении депозита банковские служащие требуют у вас предъявить паспорт. Без этой формальности вклад оформить не получится. Данная мера идентификации личности служит именно для того, чтобы не допустить оборота средств, имеющих криминальное происхождение или предназначение.

Документы, определяющие права и обязанности бенефициара

В зависимости от того, какой актив является источником получения дохода бенефициара, оформляется тот или иной документ. Рассмотрим некоторые ситуации:

    существует практика, когда банк выступает в роли гаранта-посредника между сторонами какой-либо сделки. Одна сторона – бенефициар (получатель прибыли), другая – это исполнитель (принципал). Банк за определенные проценты обеспечивает выполнение принципалом своих обязательств по данной сделке.

Это значит, что если исполнитель нарушает взятые обязательства, то банк выплачивает бенефициару причитающуюся ему денежную сумму, а затем требует ее возмещения с принципала. Такая схема оформляется с помощью документа, который называется банковской гарантией;

  • если речь идет о вложении активов бенефициара в трастовый фонд или трастовую компанию, то между доверительным управляющим и выгодоприобретателем заключается договор доверительного управления;
  • в сфере страхования между бенефициаром и страховой фирмой заключается договор страхования;
  • при вложении денежных средств (или драг.металлов) в банк оформляется договор депозита.
  • Знать все обо всем невозможно, но иметь представление об актуальных понятиях, терминах, процессах – это в ваших силах. И наш блог поможет вам в этом!

    Бенефициар

    Бенефициар – это лицо, которое является получателем денежных средств, и в адрес которого осуществляется денежный платеж.

    Бенефициар получает доходы от своего имущества, переданного в доверительное управление другому лицу (юридическому или физическому лицу) при сдаче имущества в аренду или наем либо от использования свой собственности третьими лицами (например, при передаче бенефициаром-акционером акций в пользование брокеру для получения максимальной прибыли (дивидендов)).

    Бенефициаром является также лицо, в чью пользу банк-эмитент открывает документарный аккредитив.

    На практике бенефициаром является экспортер, продавец товаров или услуг, которые являются предметом международного договора купли — продажи.

    Кто является Бенефициарами

    Бенефициарами могут являться:

    наследники, указанные в завещании как лица, получающие определенное имущество в собственность или в управление;

    арендодатели, предоставляющие принадлежащие им имущество в аренду за регулярную плату;

    владельцы банковских счетов. Конечный бенефициарный владелец банковского счета – это лицо, имеющее контроль над денежными средствами или активами, располагающимися на банковском счету и напрямую или косвенно управляющее, контролирующее и распоряжающееся счетом. При этом Бенефициар может напрямую не осуществлять операций на счете (пополнение счета, перечисление, снятие средств со счета и т.д.), но если по его указанию эти действия производит другое лицо, то контроль и управление счетом в конечном итоге остаются у него. И именно он будет рассматриваться как конечный бенефициарный владелец счета;

    лица, предоставившие своё имущество или финансы в доверительное управление для получения дохода;

    собственники документарных аккредитивов;

    лица, являющиеся получателями выплат по договорам страхования;

    фактические владельцы компаний. В случае владения компанией конечный бенефициар – это реальный владелец компании, получающий доход в виде денежных средств или другого вида выгоду от владения компанией. Это физическое лицо, которое напрямую или посредством участия в других компаниях является собственником компании. Конечный бенефициар пользуется правами владельца компании, хотя при этом с юридической точки зрения право собственности может принадлежать другому лицу.

    Бенефициарный владелец компании, не раскрывая свою личность, имеет возможность:

    участвовать в формировании ее уставного капитала;

    выбирать сферу ее деятельности;

    передавать акции компании другим лицам;

    участвовать в собраниях владельцев акций;

    участвовать в выборах руководителей компании.

    Права Бенефициара

    распоряжаться своей долей в предприятии. Бенефициар может, например, частично или полностью продать свою долю;

    контролировать выполнение обязанностей руководством компании, назначать и увольнять на законных основаниях генерального директора;

    участвовать в акционерных и учредительных собраниях, в соответствии с принадлежащей долей участвовать в принятии решений;

    получать доход от деятельности компании в соответствии с размером дивидендов.

    Защита прав бенефициара

    Российское законодательство наделило бенефициара правом обращаться в суд для защиты своих интересов.

    Нарушить его права могут другие бенефициары или руководство его же компании:

    путем несоблюдения условий заключенного с ним договора;

    при ведении компанией незаконной деятельности или деятельности без лицензии;

    при уменьшении его прав на контроль в компании;

    путем сокрытия руководством компании факта ущемления его интересов в процессе работы;

    при прочих обстоятельствах, препятствующих ему в получении дохода, согласно условиям договора.

    Кому и для чего нужны сведения о бенефициарах

    Возможность бенефициарных владельцев участвовать в управлении компанией, контролировать ее действия и вызывает особый интерес у различных проверяющих органов.

    Сведения о бенефициарах важны для государственных структур в целях противодействия:

    легализации средств, полученных преступным путем в нарушение законодательства;

    финансированию террористических и иных преступных организаций;

    незаконного вывода денежных средств за рубеж;

    прочим преступным действиям.

    Для организаций, осуществляющих кредитование бизнеса, информация о конечных бенефициарах важна при принятии решения о предоставлении займов.

    Исходя из личности бенефициара, оцениваются репутация компании и риски по её кредитованию.

    Кредитные организации в России должны предоставлять информацию о бенефициарах Росфинмониторингу.

    Если банки допустят сокрытие таких данных, это повлечет наложение на них штрафа до 500 тысяч рублей.

    У бенефициара, являющегося владельцем компании, есть обязанность предоставлять о себе сведения в ответ на запросы контролирующих органов, при заключении контрактов и договоров с предприятиями государственной собственности.

    Сбор таких сведений проводится для получения наибольшей прозрачности действий самой компании и установления ее настоящих владельцев.

    Если компания будет подписывать контракты с государственными или кредитными организациями, ей необходимо предоставлять следующие сведения о собственниках вплоть до конечных бенефициаров:

    фактический адрес проживания бенефициара;

    полную анкету бенефициара.

    Без предоставления этих сведений договор заключен не будет.

    Бенефициар

    Beneficiary

    В финансовой сфере часто применяется термин «бенефициар». Он означает получателя выгоды: в денежном или ином выражении. Выгодоприобретателем считают юридическое или физическое лицо, получающее прибыль/профит в соответствии с долговыми документами. Еще встречается термин «бенефициарий», он имеет то же значение.

    Кто такой бенефициар простыми словами

    Во взаимоотношениях коммерческих предприятий предусматривается получение выгоды обеими сторонами, поэтому понятие обычно рассматривается в разрезе отдельно взятого договора. Если речь идет о договорах между организацией и физическим лицом, в разных ситуациях, на различных этапах реализации условий контракта бенефициаром считают и одну, и другую сторону.

    Бенефициар является ключевой фигурой в договорных отношениях.

    В практике встречаются следующие виды бенефициаров:

    • Лицо, напрямую получающее доход от собственности — сдача в аренду жилья или движимого имущества.
    • Получатель страховых выплат при наступлении страхового случая.
    • Лицо, указанное банком-эмитентом в качестве владельца аккредитива.
    • Инкассо с назначенным сроком и получателем.
    • Владелец ценных бумаг (векселя, акции, облигации) на момент погашения.

    Список можно продолжать. Везде ключевым является наличие конкретного физического лица или организации и определенных условий, когда возникают выгоды от ранее заключенного договора (иногда при законном вступлении в наследство, когда может создаваться целая цепочка бенефициаров).

    Читайте также:  Как рассчитать страховку каско

    В быту чаще употребляют такие слова, как собственник, владелец, учредитель бизнеса и иные, максимально конкретизирующие источник получения прибыли. Одним из типовых бенефициаров являются банки — организации, выдающие кредиты, принимающие вклады исключительно из расчета получения выгоды от всех проводимых финансовых операций.

    Конечный бенефициар

    Среди многочисленных выгодоприобретателей в бизнесе принято выделять конечного бенефициара. Промежуточным звеном могут становиться соучредители, акционеры или сама компания, но владелец юридического лица является ключевой фигурой в проверках со стороны контролирующих органов. Таких собственников называют бенефициарными владельцами. Они не только получают прибыль от деятельности компании, но и способны управлять фирмой, выбирать направление деятельности, вкладывать в развитие.

    Подобное разделение необходимо для выявления признаков нарушения законодательства в области терроризма, мошенничества. С 2013 года все юридические лица обязуются дать доступ к данным собственников по первому требованию государственных учреждений, банков. Проводятся такие контрольные мероприятия по следующим причинам:

    • Нередки случаи открытия банковских счетов на лиц, имеющих право подписи, но фактически не являющихся собственниками бизнеса.
    • То же может относиться к номинальному генеральному директору, привлекаемому лишь для создания компании и подписания наиболее важных документов.
    • Налоговые преступления оказываются ненаказанными из-за отсутствия данных об истинных владельцах бизнеса.

    Подобные меры безопасности важны при проверке контрагентов, подающих заявки на участие в государственных закупках, на субсидирование инновационной деятельности и действующих в сфере привлечения инвестиций. Органы власти стараются предотвратить получение крупных денежных средств в руки террористов, мошенников, преступников по другим уголовным статьям.

    Права и обязанности бенефициара

    Выделяют цепочку собственников, включая бенефициаров для выявления лиц, которые обладают определенными правами и обязанностями. Со стороны государства они получат защиту, исключительно если зарегистрированы в качестве реальных владельцев бизнеса или его долей.

    Права и обязанности бенефициара определяются договором.

    Основные права бенефициара заключаются в следующем:

    • Распоряжаться долей в компании, где он является соучредителем, включая право продажи, дарения, обмена собственных активов без согласия остальных владельцев фирмы.
    • Назначать, увольнять, контролировать действия генерального директора.
    • Голосовать в принятии решений на собрании учредителей/директоров соразмерно своей доле в бизнесе.
    • Получать доход согласно своему участию в общем бизнесе.

    К этому же списку относится возможность назначать номинального владельца компании, представляющего интересы конечного бенефициара внутри фирмы. Но все обязанности на него возложить не получится. Так, настоящий владелец бизнеса обязан платить налоги со всех прибылей, не перекладывая ответственность на номинальных сотрудников.

    Перечень обязанностей включает необходимость предоставлять о себе реальные сведения (при запросе от органов власти, банков, иных финансовых учреждений). А начинается эта повинность с требования о государственной регистрации. Желание оставаться в тени для бенефициара может оказаться чреватым. Подобные нарушения подразумевают наложение административного штрафа до 500 тыс. руб.

    Бенефициар в страховании

    В системе страхования бенефициарием может становиться как страхователь, так и лицо, им назначенное договором или приобретающее таковое право согласно законодательству. Выгодоприобретателем по выбору страхователя становится хоть физическое лицо, хоть организация. Сложностей с определением бенефициара при возникновении страховых случаев обычно не возникает, иногда приходится иметь дело с нежеланием страховщика выплачивать положенные компенсации.

    При оформлении страхового полиса договором определяется бенефициар.

    • Требовать неразглашения полученных от него сведений.
    • Ссылаться в защите своих интересов на условия договора, указанные в полисе.
    • Требовать возмещения убытков пропорционально страховой сумме.
    • Отказываться от своих прав, включая получение от страховщика компенсации при утрате или гибели застрахованного имущества.

    Сохранить свои права в неизменном виде получится лишь при исполнении обязанностей по страховому полису. Типовые условия обычно включают необходимость внесения ряда разовых/регулярных платежей, немедленного сообщения страховщику об изменениях всех значимых условий эксплуатации застрахованного имущества. В обязанности также входит передача документов, необходимых страховщику в виде доказательства возникновения страхового случая, подтверждения отсутствия вины выгодоприобретателя.

    Бенефициар в наследстве

    Больше всего спорных вопросов возникает при реализации права наследования активов. Здесь потенциальные бенефициары часто сталкиваются с массой проблем, выстраиваются целые цепочки выгодоприобретателей, противопоставляющие свои интересы. Защищать их обычно приходится в судебном порядке.

    Причинами затрудненного определения конечного бенефициара при наследовании можно считать следующие факторы:

    • Попытки при жизни наследодателя оформлять все ценное имущество на «третьих» лиц для ухода от налогов и интереса контролирующих органов приводят к полной невозможности получения активов наследниками.
    • Большое количество наследников способно привести к попыткам сокрытия факта смерти, подделки завещаний.
    • Распределение реально принадлежащих одному человеку активов внутри семьи между отдельными родственниками приводит к невозможности вступить в право наследования из-за формальной принадлежности имущества живым людям.

    Снизить риски потенциальных бенефициаров можно лишь заранее подготовив активы к вероятной смерти наследодателя. Максимальная отдача может быть получена с помощью компетентных юристов, владеющих российской и иностранной нормативной базой. Если своевременно оформить недвижимость, другое ценное движимое имущество надлежащим образом, то проблем с определением перечня бенефициаров не возникнет.

    Защита прав бенефициара

    Права и обязанности бенефициара обычно оговариваются договором, согласно которому выгодоприобретатель планирует получать прибыль в денежном или ином выражении. Но на практике приходится сталкиваться со случаями нарушения договорных условий со стороны, заключившей контракт или под воздействием третьих лиц.

    Последней инстанцией при защите прав являются судебные инстанции.

    Типовые случаи, с какими приходится разбираться органам власти:

    • Ведение компанией незаконной деятельности, включая отсутствие лицензий, иных разрешительных документов грозит крупными штрафами и приостановкой работы фирмы на длительный срок.
    • Значительное уменьшение прав соучредителя в совете директоров.
    • Сокрытие реальных объемов прибыли, уровня производства с целью уменьшения начисляемых доходов по ценным бумагам, доле в бизнесе.
    • Преднамеренное умалчивание о внешних факторах, приводящих к сложностям при выполнении основного вида деятельности компании (климатические, техногенные, законодательные события).

    Способ разрешения конфликтных ситуаций может предусматриваться договором. Или же следовать из действующего гражданского законодательства РФ. Если принято решение о подаче искового заявления, бенефициару придется сначала озаботиться подтверждением факта передачи достоверных сведений о себе в надзорные органы.

    При условии надлежащего исполнения данного обязательства выгодоприобретатель имеет право обращаться за защитой своих прав в суд. В противном случае он рискует навлечь на себя еще большие неприятности в виде проверок относительно уплаты налогов и по иным вероятным нарушениям законодательства.

    Организации без бенефициаров

    Единственным исключением во всей системе выяснения выгодоприобретателей являются некоммерческие организации (НКО). По закону им запрещено заниматься деятельностью, относящейся к предпринимательской, т.е. они не могут извлекать выгоду из своей работы. Цели и задачи таких организаций обычно заключаются в общественных мероприятиях и создании различных ассоциаций, союзов, направленных на благотворительные, научные, социальные цели.

    На балансе НКО обычно присутствуют денежные средства. Их источниками являются:

    • Регулярные поступления от участников/членов организации.
    • Добровольные взносы и пожертвования от населения.
    • Выручка от реализации товаров/услуг.
    • Дивиденды и иные доходы от акций, иных ценных бумаг.
    • Доходы, получаемые от сдачи в аренду собственности НКО.

    Но, несмотря на фактическое наличие доходов, по определению бенефициара в них не может быть. Все деньги, получаемые от деятельности компании, должны направляться на поддержание работы, заработную плату сотрудников, оплату услуг сторонних фирм. При появлении «излишков» надзорные органы могут принудительно закрыть компанию из-за нарушения ключевого принципа — отсутствия коммерческой деятельности.

    Отчасти выгодоприобретателями можно считать работников, трудящихся за получаемую ими зарплату. Но законодательно они таковыми не являются, ведь получаемая прибыль уходит на целевую деятельность, а выплата вознаграждения за труды — необходимое следствие.

    Ссылка на основную публикацию
    ×
    ×
    Adblock
    detector